НДС 2025: повысят ли в России налоги?

Что такое НДС?

Если говорить простыми словами,  НДС - это деньги, которые государство взимает за товары и услуги на каждом этапе цепочки поставок. Расшифровывается НДС как налог на добавленную стоимость - рыночную цену продукции или услуги. НДС - тот самый налог, который указывают в чеке. Строчка, гласящая ”включая НДС 20%”, означает, что из цены, которую платит покупатель, 20% будут направлены государству, а реальная стоимость товара или услуги на 20% меньше. 

Какой налог НДС? 

НДС относится к косвенным налогам: покупатель платит государству не напрямую, а косвенно, то есть посредством продавца. В России, как и в других странах, НДС - это федеральный налог, то есть закреплённый на государственном, а не на региональном уровне. Еще одна характеристика НДС: он плоский, а не прогрессивный. Это значит, что он един для всех: как для бедных, так и для богатых. 

НДС хотят поднять?

Пока что это только слухи, однако основания для них есть. Повышение НДС возможно в связи с ростом дефицита бюджета, который с января по август составил почти 4,2 трлн рублей. Это означает, что бюджет недополучил средства, в первую очередь, из-за падения нефтегазовых доходов и роста расходов. Не допустить дальнейшего роста дефицита можно, в том числе и за счёт налогов, например, повышения НДС. Решение по повышению ставок налогов принимает правительство РФ на заседаниях, которые проходят раз в неделю. 

Почему НДС платит покупатель?

НДС платит покупатель, а не продавец, потому что этот налог изначально был задуман для того, чтобы его платили потребители, а не производители/поставщики  товаров и услуг. Если говорить еще проще, то НДС - это налог с покупок, и для упрощения его получения государством, выплачивают его поставщики товаров и услуг, взимая с покупателей. 

Зачем нужен НДС?

НДС нужен для того, чтобы пополнять бюджет. Из 160 стран мира, где сегодня действует НДС, в большинстве он приносит значительную прибыль. По данным за 2024 год, России, в частности, НДС приннс 8,7 трлн рублей или 22% всего дохода, полученного в федеральный бюджет страны. 

Какой сейчас НДС в России?

НДС в Российской Федерации появился в 1992м году и до 1993 года составлял 28%. В 1993-2004 гг россияне платили НДС в размере 20%, в 2004- 2019 годах - 18%, а с 2019 года - снова 20%. 

• По состоянию на середину сентября 2025 года НДС в России - 20%, на большинство, но не на все категории товаров и услуг. 
• Для социально значимых товаров, включая хлеб, сахар, соль, вермишель, мясо (но не всех видов), молоко, яйца, растительное масло, овощи и фрукты, крупы и муку, а также детские и диабетические продукты и текстиль для дома, НДС - 10%. 
• 0% НДС действует для экспорта и международных перевозок, а также гостиниц, построенных после 2022 года и предприятий, которые работают по упрощённой схеме налогообложения, зарабатывая менее 60 млн. рублей в год. 

В чем разница между НДС, НДФЛ и налогом на прибыль?

НДС, НДФЛ и налог на прибыль - федеральные налоги, однако на этом их сходство заканчивается. 

• НДС - налог косвенный, а НДФЛ и налог на прибыль - прямые налоги. 
• НДС платят все, кто приобретает товары или услуги. НДФЛ взимается с дохода физических лиц, а налог на прибыль - с дохода организации. 
• НДС и налог на прибыль - налоги с фиксированной ставкой (20% и 25%), НДФЛ - прогрессивный налог с 2025 года (от 13 до 22%). 
• Все деньги, которые собираются посредством НДС, поступают в федеральный бюджет.  НДФЛ и налог на прибыль частично идут в федеральный, а частично в местный бюджет. 
• Из трех налогов НДС приносит больше всего денег в бюджет. На втором месте НДФЛ, а на третьем - налог на прибыль. 

Какой НДС в других странах? 

НДС есть в большинстве стран мира за исключением США, ряда островных государств, Гонконга, Ирака, Катара и Брунея. 

• НДС в Азербайджане составляет 18% 
• НДС в Армении - 20% 
• НДС в Казахстане и Узбекистане - 12% 
• НДС в Таджикистане - 14% 
• НДС в Беларуси - от 0% до 25% 
• НДС в Турции - 20% 
• НДС в ОАЭ - 5%
• НДС в Китае - 13%. 

Читайте нас в

Поделиться

Вконтакте Одноклассники WhatsApp Telegram Скопировать ссылку

Дзен Новости Telegram